中新經(jīng)緯12月11日電 因存在股權(quán)激勵費用核算不規(guī)范、募集資金管理及使用不規(guī)范等違規(guī)行為，炬光科技被責(zé)令改正，公司董事長劉興勝等3人被警示。

　　炬光科技11日盤后公告，公司于近日收到陜西證監(jiān)局下達的行政監(jiān)管措施決定書《關(guān)于對西安炬光科技股份有限公司采取責(zé)令改正并對劉興勝、張雪峰、葉一萍采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定》(陜證監(jiān)措施字〔2024〕55號)(以下簡稱《決定書》)。

　　據(jù)《決定書》，經(jīng)查，炬光科技存在以下問題：

　　一、股權(quán)激勵費用核算不規(guī)范

　　炬光科技2023年第3季度末預(yù)提2022年股權(quán)激勵計劃第二期對應(yīng)股份支付費用的依據(jù)不充分，且未及時沖銷前期已計提部分股份支付費用。上述行為不符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》第十二條的規(guī)定。

　　二、募集資金管理及使用不規(guī)范

　　(一)部分募集資金置換自籌資金事項未履行審議程序

　　炬光科技存在使用自有資金2355.95萬元支付募投項目所需設(shè)備款、土地保證金等款項后，分多次將前述款項從募集資金專戶轉(zhuǎn)至公司一般戶進行置換的情況，但相關(guān)置換事項未提前履行審議程序。不符合《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會公告〔2022〕15號)第十一條規(guī)定。

　　(二)部分募集資金未在專戶集中管理和使用

　　炬光科技以募集資金支付土地保證金等款項時，存在先通過募集資金專戶轉(zhuǎn)入公司一般戶，再由一般戶轉(zhuǎn)至政府部門相關(guān)賬戶的情形，合計金額1041.57萬元。不符合《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》第五條規(guī)定。

　　三、募集資金相關(guān)信息披露不完整

　　炬光科技《關(guān)于2022年度募集資金存放與實際使用情況專項報告》《關(guān)于2023年度募集資金存放與實際使用情況專項報告》中未披露前述部分募集資金置換未提前履行審議程序、部分募集資金未在專戶集中管理和使用等違規(guī)情況。上述事項不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令182號，以下簡稱《辦法》)第三條第一款有關(guān)規(guī)定。

　　根據(jù)《辦法》第五十一條第一款有關(guān)規(guī)定，炬光科技董事長兼總經(jīng)理劉興勝、董事會秘書張雪峰、財務(wù)總監(jiān)葉一萍對上述違規(guī)事項負(fù)有主要責(zé)任。

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，陜西證監(jiān)局決定對炬光科技采取責(zé)令改正并對劉興勝、張雪峰、葉一萍采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

　　企業(yè)網(wǎng)站信息顯示，炬光科技成立于2007年9月，主要從事光子產(chǎn)業(yè)鏈上游的高功率半導(dǎo)體激光元器件和原材料，激光光學(xué)元器件，光子產(chǎn)業(yè)鏈中游的光子應(yīng)用模塊、模組、子系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，重點布局光通信、汽車應(yīng)用、泛半導(dǎo)體制程、醫(yī)療健康。

　　企業(yè)經(jīng)營方面，2024年前三季度，炬光科技實現(xiàn)營業(yè)收入4.58億元，同比增加19.17%；歸屬于上市公司股東的凈利潤-5178.69萬元，上年同期為4296.53萬元。

　　二級市場上，炬光科技11日收漲1.11%報71元/股。(中新經(jīng)緯APP)