中新經(jīng)緯9月13日電 *ST文投(即文投控股)13日晚間公告稱，收到遼寧證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書(shū)》([2024]5號(hào))，公司擬被責(zé)令改正，警告，并處以350萬(wàn)元罰款。

　　具體來(lái)看，經(jīng)查明，文投控股涉嫌違法的事實(shí)如下：

　　(一)未按規(guī)定披露大額賠償責(zé)任事項(xiàng)

　　2018年1月5日，文投控股與南京市六合區(qū)人民政府簽署了《關(guān)于整體開(kāi)發(fā)建設(shè)經(jīng)營(yíng)江蘇省南京市六合區(qū)金牛湖主題樂(lè)園和電競(jìng)娛樂(lè)產(chǎn)業(yè)園的合作開(kāi)發(fā)協(xié)議》，約定了金牛湖園區(qū)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的具體合作模式。文投控股按約定與南京金牛湖文化旅游發(fā)展有限公司按照9:1的出資比例共同設(shè)立項(xiàng)目公司，負(fù)責(zé)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)工作，并由項(xiàng)目公司繳納了項(xiàng)目履約保證金。2021年l月6日，南京市六合區(qū)投資促進(jìn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室向文投控股下發(fā)了《通知函》，告知因文投控股未能如約推進(jìn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)工作，項(xiàng)目公司實(shí)際繳納的項(xiàng)目履約保證金7965.32萬(wàn)元已經(jīng)作為該項(xiàng)目的違約金。2021年4月27日，文投控股披露了2020年年報(bào)，將違約金全額確認(rèn)營(yíng)業(yè)外支出。

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)第八十條第一款、第二款第十二項(xiàng)、《上市公司信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《信披辦法》，證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第三十條第一款、第二款第四項(xiàng)、第三十三條第一款的規(guī)定，文投控股應(yīng)當(dāng)在可能依法承擔(dān)大額賠償責(zé)任時(shí)及時(shí)披露，其未按規(guī)定及時(shí)披露。

　　(二)未按規(guī)定披露重大訴訟、仲裁事項(xiàng)

　　2022年3月24日至2023年2月23日，文投控股發(fā)生未披露的訴訟、仲裁事項(xiàng)28起，累計(jì)金額3.14億元，占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的14.82%。根據(jù)《證券法》第八十條第一款、第二款第十項(xiàng)，文投控股應(yīng)當(dāng)在連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)訴訟、仲裁金額達(dá)到披露標(biāo)準(zhǔn)后及時(shí)披露，但文投控股未及時(shí)統(tǒng)計(jì)并按規(guī)定及時(shí)披露。此后至2023年8月10日，文投控股又陸續(xù)發(fā)生29起訴訟、仲裁事項(xiàng)，累計(jì)金額2.44億元，均應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露而未披露。

　　遼寧證監(jiān)局認(rèn)為，文投控股的上述行為涉嫌違反了《證券法》第八十條第一款、第二款第十項(xiàng)、第十二項(xiàng)，以及《信披辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第三十條第一款、第二款第四項(xiàng)、第三十三條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述未按規(guī)定披露信息的違法行為。

　　對(duì)文投控股未按規(guī)定披露大額賠償責(zé)任的行為，時(shí)任副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理王森在收到《通知函》當(dāng)日即知悉該事項(xiàng)，但未在知悉后督促文投控股依法及時(shí)履行信息披露義務(wù)，未勤勉盡責(zé)。根據(jù)《證券法》第八十二條第三款、《信披辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第五十八條第二款，王森是上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。對(duì)文投控股未按規(guī)定披露重大訴訟、仲裁的行為，時(shí)任副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)王森，未能組織文投控股及時(shí)統(tǒng)計(jì)連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)訴訟、仲裁情況，導(dǎo)致文投控股未能依法及時(shí)履行信息披露義務(wù)，未勤勉盡責(zé)。根據(jù)《證券法》第八十二條第三款、《信披辦法》(證監(jiān)會(huì)令第182號(hào))第五十一條第二款的規(guī)定，王森是上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款的規(guī)定，遼寧證監(jiān)局?jǐn)M決定：

　　(一)對(duì)文投控股股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以350萬(wàn)元罰款。

　　(二)對(duì)王森給予警告，并處以110萬(wàn)元罰款。

　　*ST文投表示，根據(jù)《行政處罰事先告知書(shū)》認(rèn)定情況，本次信息披露違法違規(guī)事項(xiàng)不涉及對(duì)過(guò)往財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整，未觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》第9.8.1條規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形，亦未觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法類強(qiáng)制退市情形。公司本次收到的《行政處罰事先告知書(shū)》僅為遼寧證監(jiān)局對(duì)公司的事先告知，最終結(jié)果以后續(xù)出具的《行政處罰決定書(shū)》為準(zhǔn)。

　　資料顯示，公司原主營(yíng)業(yè)務(wù)為汽車(系列輕型越野客車、輕型客車)整車車身研發(fā)、生產(chǎn)及其他汽車生產(chǎn)配套服務(wù)。2015年6月公司通過(guò)非公開(kāi)發(fā)行，收購(gòu)了耀萊影城100%股權(quán)以及都玩網(wǎng)絡(luò)100%股權(quán)，主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)橛俺沁\(yùn)營(yíng)、影視投資制作、文化娛樂(lè)經(jīng)紀(jì)和網(wǎng)絡(luò)游戲的開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)。

　　當(dāng)天，*ST文投還公告稱，收到北京證監(jiān)局下發(fā)的《行政監(jiān)管措施決定書(shū)》。經(jīng)查，文投控股存在以下問(wèn)題：

　　一是關(guān)聯(lián)交易披露不規(guī)范。2021年12月，未按關(guān)聯(lián)交易審議和披露與關(guān)聯(lián)方開(kāi)展的《我們的冬奧》有關(guān)項(xiàng)目合作事項(xiàng)；2021年、2022年尚存在其他關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易披露不夠完整的情況。

　　二是相關(guān)資產(chǎn)核算不規(guī)范。未充分關(guān)注被投資單位經(jīng)營(yíng)異常等情況，影響其他權(quán)益工具計(jì)量；耀萊影城、游戲板塊相關(guān)商譽(yù)減值測(cè)試的預(yù)測(cè)依據(jù)不充分；債權(quán)投資賬齡組合劃分不規(guī)范，2022 年部分債權(quán)投資減值不充分。

　　三是收入成本核算不規(guī)范。部分影視項(xiàng)目在核算投資份額轉(zhuǎn)讓、預(yù)收其他投資人款項(xiàng)等時(shí)存在收入成本等核算不準(zhǔn)確的情況，影城業(yè)務(wù)未準(zhǔn)確核算會(huì)員贈(zèng)送兌換券相關(guān)收入影響，游戲業(yè)務(wù)存在少量跨期確認(rèn)收入問(wèn)題，冬奧文化業(yè)務(wù)未及時(shí)調(diào)整沖銷暫估成本與實(shí)際成本相關(guān)差異。

　　公司時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)王森、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)熊依森系上述事項(xiàng)主要負(fù)責(zé)人。北京證監(jiān)局對(duì)文投控股采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，對(duì)主要責(zé)任人王森、熊依森采取出具警示函的監(jiān)管措施，并將相關(guān)情況記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。(中新經(jīng)緯APP)